Säule 3a beziehen
So sparen Sie auch beim Bezug Steuern
Mit der Säule 3a sparen Sie jedes Jahr Steuern. Was viele nicht wissen: Auch beim Bezug Ihres Vorsorgeguthabens können Sie Steuern sparen. Entscheidend ist, dass Sie frühzeitig planen. In diesem Beitrag erfahren Sie, worauf Sie achten sollten.
So funktioniert der Bezug der Säule 3a
Sie können Ihr Guthaben aus der Säule 3a frühestens fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionierungsalter beziehen. Arbeiten Sie nach der Pensionierung weiter, können Sie den Bezug bis spätestens fünf Jahre nach dem ordentlichen Pensionierungsalter aufschieben, das heisst, bis zum 65. respektive 70. Altersjahr.
Wichtig zu wissen: Ein Vorsorgekonto 3a muss immer vollständig aufgelöst werden. Ein Teilbezug ist nicht möglich. Haben Sie Ihr gesamtes Vorsorgegeld auf einem einzigen Konto, wird der gesamte Betrag auf einmal ausbezahlt.
Ein gestaffelter Bezug spart Steuern
Beim Bezug Ihres Vorsorgeguthabens bezahlen Sie eine Kapitalbezugssteuer. Diese wird getrennt vom übrigen Einkommen berechnet. Zudem ist sie tiefer als die Einkommenssteuer. Die Kapitalbezugssteuer ist jedoch progressiv. Das bedeutet: Je höher der Betrag ist, den Sie in einem Jahr beziehen, desto höher ist der Steuersatz. Beziehen Sie Ihr gesamtes Vorsorgeguthaben auf einmal, fällt die Steuerrechnung deshalb höher aus. Verteilen Sie den Bezug auf mehrere Jahre, können Sie Ihre Steuerbelastung senken.
Beispiel
Peter Bissig (65) hat 500'000 Franken in der Säule 3a. Bezieht er alles auf einmal, zahlt er in Altdorf rund 29'000 Franken Steuern. Verteilt er den Bezug über fünf Jahre auf je 100'000 Franken, sind es nur noch rund 21'000 Franken. Das sind rund 8000 Franken weniger. Der Grund liegt in der Progression. Fünf kleinere Bezüge werden je zu einem tieferen Satz besteuert als ein einziger grosser.
|
Einmaliger Bezug |
Gestaffelt über 5 Jahre |
|
|---|---|---|
|
3a-Kapital |
CHF 500'000 |
CHF 500'000 |
|
Steuerlast |
~ CHF 29'000 |
~ CHF 21'000 |
|
Ersparnis |
– |
~ CHF 8000 |
Bitte beachten Sie: Die genauen Tarife und die detaillierten Berechnungsgrundlagen sind abhängig vom Wohnort, Zivilstand und der Konfession.
Mehrere Vorsorgekonten 3a ermöglichen einen gestaffelten Bezug
Ein gestaffelter Bezug ist nur möglich, wenn Sie Ihr Vorsorgeguthaben auf mehrere Säule-3a-Konten verteilt haben. Als Faustregel gilt: Eröffnen Sie ein zusätzliches Vorsorgekonto, sobald ein Konto ein Guthaben von rund 50'000 Franken erreicht. Je nach Höhe Ihres Vorsorgekapitals sind drei bis fünf Konten oft sinnvoll. So können Sie Ihr Vorsorgeguthaben auf den einzelnen Konten in unterschiedlichen Jahren beziehen und Ihre Steuerbelastung reduzieren.
Planen Sie Ihren gestaffelten Bezug frühzeitig. Eröffnen Sie rechtzeitig weitere Vorsorgekonten und schaffen Sie die Grundlage, um später Steuern zu sparen.
